この記事の結論
- 個人向け国債には「変動10年」「固定5年」「固定3年」の3種類があり、どれも最低1万円から1万円単位で買えます。金利には年0.05%の下限があり、満期と中途換金のときは、額面100円につき100円で戻ります。
- 中途換金は、発行から1年たてばいつでもできます。そのとき、直前2回分の利子（税引前）×0.79685が差し引かれます。ほかの手数料はかかりません。
- 個人向け国債は、NISAの対象商品に含まれていません。利子には、受け取るときに20.315%の税金がかかります。
こんな人向け
- 個人向け国債の3種類の違いと、中途換金の条件を確かめたい人
- 数年以内に使う予定のお金の置き場所を考えている人
向かない人
- NISAで国債を買いたい人（個人向け国債はNISAの対象商品に含まれていません）
- 今月の利率だけを知りたい人（財務省のページで確認できます）
個人向け国債の3種類は、どう違う？
ミサキ
個人向け国債って、どんなもの？
小野 汰朗
国が個人向けに発行している債券です。種類は3つあります。
ミサキ
何が違うの？
小野 汰朗
金利の決まり方と期間です。下で比べてください。
個人向け国債は、国が個人向けに発行している債券です。半年ごとに金利が変わる「変動10年」と、発行時の金利が満期まで変わらない「固定5年」「固定3年」があります。
| 項目 | 変動10年 | 固定5年 | 固定3年 |
|---|---|---|---|
| 満期 | 10年 | 5年 | 3年 |
| 金利の決め方 | 基準金利×0.66（半年ごとに見直し） | 基準金利−0.05%（満期まで同じ） | 基準金利−0.03%（満期まで同じ） |
| 金利の下限 | 年0.05% | 年0.05% | 年0.05% |
| 利子の受け取り | 半年ごと（年2回） | 半年ごと（年2回） | 半年ごと（年2回） |
- 購入単位は、どれも最低1万円から1万円単位です（額面100円につき100円）。
- 発行は毎月（年12回）です。適用される利率は、募集ごとに財務省が発表します。
- 満期のときも中途換金のときも、戻るのは額面100円につき100円です。
例：2026年10月募集の変動10年（第199回債。2026年10月7日に財務省が発表）
基準金利3.10% × 0.66 ＝ 初回の利子の適用利率 年2.05%
変動10年の利率は半年ごとに見直されるので、2回目以降の利子の利率は変わります。
募集中の回の利率は、毎月変わります。買う前に、財務省の「現在募集中の個人向け国債」のページで確認してください。
中途換金すると、いくら差し引かれる？
ミサキ
途中でお金が必要になったら？
小野 汰朗
一定の期間がたてば、中途換金できます。
ミサキ
そのまま戻ってくる？
小野 汰朗
差し引かれる金額があります。下で確かめてください。
個人向け国債は、発行から1年たてば（第2期利子支払日以降）、いつでも一部または全部を中途換金できます。換金するときは、次の金額が差し引かれます。ほかの手数料はかかりません。
中途換金で差し引かれる金額（財務省の記載）
直前2回分の各利子（税引前）相当額 × 0.79685
例：100万円分を持ち、直前2回の利子がどちらも年2.05%だった場合
半年分の利子（税引前）：100万円 × 2.05% ÷ 2 ＝ 10,250円
差し引かれる金額：（10,250円 × 2回）× 0.79685 ＝ 約16,335円
- 0.79685を掛けるのは、利子を受け取るときに20.315%分の税金が差し引かれているためです（財務省の説明）。
- 発行から1年たつ前は、原則として換金できません。災害救助法の適用対象となった大規模な自然災害で被害を受けた場合と、保有者本人が亡くなった場合は、1年たつ前でも換金できます。
利子の税金は？
個人向け国債の利子は、受け取るときに20.315%分の税金が差し引かれます。遺族年金を受けることができる妻である人や、身体障害者手帳の交付を受けている人などは、「障害者等の非課税貯蓄制度（マル優・特別マル優）」で非課税にできる場合があります。
個人向け国債とNISAは、何が違う？
ミサキ
国債って、NISAで買える？
小野 汰朗
NISAの対象商品に、国債は含まれていません。
ミサキ
そうなんだ。
小野 汰朗
下で、NISAで買う商品との違いをまとめています。
NISAで買えるのは、上場株式や、一定の要件を満たす株式投資信託などです。財務省・金融庁の資料に書かれたNISAの対象商品に、国債は含まれていません。個人向け国債は、NISA口座ではなく、取扱機関の口座で買います。
| 項目 | 個人向け国債 | NISAで買う株式・投資信託 |
|---|---|---|
| 戻る金額 | 満期・中途換金とも額面100円につき100円（中途換金では利子相当額が差し引かれる） | 値動きがあり、元本割れのおそれがある |
| 利益にかかる税金 | 利子に20.315% | NISA口座の中では非課税 |
| 使えるまでの期間 | 発行から1年は原則として換金できない | 売ればいつでも現金にできる（値下がりしていることもある） |
どちらが向くかは、そのお金をいつ使う予定かで変わります。NISAの仕組みは新NISAの非課税枠の記事、元本割れのリスクなどの注意点は新NISAでつまずきやすい5つの点にまとめています。
買うときの手順
-
募集中の回と利率を確かめる
財務省の「現在募集中の個人向け国債」のページで、3種類それぞれの回号、利率、募集期間、発行日を確認します。
-
取扱機関で口座を用意する
個人向け国債は、銀行や証券会社などの取扱機関で買えます。取扱機関の一覧は、財務省のページにあります。
-
募集期間内に申し込む
1万円単位で金額を決めて申し込みます。中途換金できるのは発行から1年たってからなので、1年以内に使うお金は入れないようにします。
よくある質問
個人向け国債は元本割れしますか？
満期と中途換金のときに戻るのは、額面100円につき100円です。中途換金では、直前2回分の利子（税引前）×0.79685が差し引かれます。
いつでも解約できますか？
発行から1年たてば、いつでも中途換金できます。1年たつ前は、災害や保有者の死亡の場合を除いて換金できません。
いくらから買えますか？
最低1万円から、1万円単位で買えます。
NISA口座で買えますか？
NISAの対象商品に国債は含まれていないため、NISA口座では買えません。取扱機関の口座で買います。
今月の利率はどこで確認できますか？
財務省の「現在募集中の個人向け国債」のページで確認できます。利率は募集ごとに発表されます。
関連する記事
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- 新NISAで初心者がつまずきやすい5つの点（損失の扱い、元本割れのおそれ）
出典
- 財務省「個人向け国債 商品概要」（確認日：2026年10月17日）
- 財務省「現在募集中の個人向け国債・新窓販国債」（令和8年10月15日現在の表示。確認日：2026年10月17日）
- 財務省「個人向け国債の発行条件等」（令和8年10月7日）（確認日：2026年10月17日）
- 財務省「個人向け国債 よくある質問」（確認日：2026年10月17日）
- 財務省「中途換金についてのよくある質問」（確認日：2026年10月17日）
- 財務省「NISA制度の抜本的拡充・恒久化」（令和5年度税制改正の資料）（確認日：2026年10月17日）
更新履歴
- 2026年10月17日：財務省の記載で確認し直し、全体を書き直しました。タイトルを「個人向け国債の仕組み｜3種類の金利・中途換金・税金とNISAとの違い」に変更しました。個人向け国債はNISAの対象商品に含まれていないことを明記しました。9月募集分の利率を現在の利率のように書いていたため、利率は発表日つきの例として示し、最新の利率は財務省のページで確認する形にしました。以前の記事にあった「最強」「圧倒的」「黄金比率」「負けない運用」などの表現と、広告リンクはやめました。
本記事は、財務省の公式サイトの情報で構成しています。利率は募集ごとに変わり、制度も変わることがあります。購入の前に、財務省のサイトと取扱機関で最新の内容を確認してください。この記事は特定の商品や金融機関を勧めるものではありません。
